Sara Diana Telias

Criminalidad económica. Flor de la Abundancia: recomendaciones de la Procelac frente a los riesgos de un engaño

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13.10.2016 http://www.fiscales.gob.ar/criminalidad-economica/flor-de-la-abundancia-recomendaciones-de-la-procelac-frente-a-los-riesgos-de-un-engano/ Tras la difusión que ha tenido a través de las redes sociales este supuesto mecanismo de inversión que promete un rápido y elevado retorno a cambio de un aporte inicial, la procuraduría especializada brinda elementos a tener en cuenta para prevenir fraudes y abusos.  

Intercambio de información. “Lista Falciani”: regla non-inquiry o no indagación como excepción a la regla de exclusión probatoria en el marco de la cooperacion internacional

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INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN EN EL MARCO DE UN CONVENIO INTERNACIONAL PARA EVITAR LA DOBLE IMPOSICIÓN: 1) Admisibilidad para utilizarlo en una denuncia penal; 2) “Lista Falciani”: regla non-inquiry o no indagación como excepción a la regla de exclusión probatoria en el marco de la cooperacion internacional Y 3) Ausencia de violación a derechos fundamentales  Escriben: Sara … Leer más

El nuevo concepto de sociedad en las reformas de la Ley General de Sociedades- Botteri y Coste

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Texto en pdf: sociedades-nuevo-concepto-en-la-ley-gral-de-sociedades-botteri-coste-la-ley-2016 Título: El nuevo concepto de sociedad en las reformas de la Ley General de Sociedades Autores: Botteri (h.), José D. Coste, Diego Publicado en: LA LEY 29/09/2016, 29/09/2016, 1 Cita Online: AR/DOC/2761/2016 Sumario: I. El concepto de sociedad en el derecho argentino, hasta ayer.— II. Los cambios introducidos. — III. Breve interregno: … Leer más

Criminalidad económica. Fraudes en el mercado de capitales. Nota de la SEC

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Updated Investor Alert: Be on the Lookout for Advance Fee Fraud The SEC’s Office of Investor Education and Advocacy is issuing this Investor Alert to help educate investors about advance fee fraud. Every year, the SEC receives thousands of complaints describing a scam called an “advance fee fraud.”  Advance fee fraud gets its name from … Leer más

CRIMINALIDAD ECONOMICA. FORENSIC ACCOUNTING DEMYSTIFIED

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http://www.forensicaccounting.com/one.htm Alan Zysman CPA, CA•IFA, CFF, CFE, CFI has been in practice for over 25 years.   His firm Zysman Forensic Accounting Inc. located in Toronto, Ontario, Canada specializes in the provision of Investigative and Forensic Accounting services. What is Forensic Accounting? What is Litigation Support? What is Investigative Accounting? What does a Forensic Accountant do? … Leer más

Criminalidad económica: Money Laundering Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors

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OECD http://www.oecd.org/ctp/exchange-of-tax-information/money-laundering-awareness-handbook.htm ‌‌ Publication Date: 8/10/2009 Pages: 48 Money Laundering Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors Money laundering is a serious threat to the legal economy and affects the integrity of financial institutions. Tax crime is one of the top three sources of dirty money. Tax administrations can play an important role in … Leer más

Criminalidad económica: Addressing illicit financial flows in Africa: how broad is the whole of government approach supposed to be?

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  http://www.emeraldinsight.com/doi/pdfplus/10.1108/JFC-01-2016-0002 Bernd Otto Schlenther ( South African Revenue Service Pretoria South Africa )   Citation:Bernd Otto Schlenther , (2016) «Addressing illicit financial flows in Africa: how broad is the whole of government approach supposed to be?», Journal of Financial Crime, Vol. 23 Iss: 4, pp. –   Downloads:The fulltext of this document has been … Leer más

Revista del CIAT. Nº 41, agosto 2016

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CIAT. REVISTA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA 41, AGOSTO DE 2016 Revista de Administración Tributaria CIAT/AEAT/IEF No. 41 Agosto 2016 Márcio Ferreira Verdi Mensaje del Secretario Ejecutivo ………………………………………………………………………………. i iii Fernando Becerra O’Phelan ¿Quién se llevó mi Comparable?: Consideraciones para un Análisis de Comparabilidad de los Precios de Transferencia en Latinoamérica ……………………………. 1 Isaías Cattaneo Escobar y … Leer más

Establecimientos Estables y su relación con los arts. 122 y 123 LSC

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Internet / Noticias por tema / Noticias por fuero / Civil y Comercial Microsoft: un poder de doble filo La Cámara Civil y Comercial Federal rechazó un planteo de nulidad de notificación de una demanda contra Microsoft Corporation en el estudio de sus abogados apoderados, bajo el argumento de que es una sociedad constituida en … Leer más

LA RELACIÓN ENTRE TRATADOS DE INVERSIÓN Y CONVENIOS DE DOBLE TRIBUTACIÓN: el caso chileno

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LA RELACIÓN ENTRE TRATADOS DE INVERSIÓN Y CONVENIOS DE DOBLE TRIBUTACIÓN: el caso chileno Rodrigo Polanco Lazo*  2  , Felipe Yáñez Villanueva**  *Universidade do Chile. Faculdade de Direito. Departamento de Direito Econômico. 2Instituto Mundial do Comércio (WTI) da Universidade de Bern. rodrigo.polanco@wti.org **Universidade de Los Andes (Chile). Diretor de tributação corporativa em Mazars Chile. felipe.yanez@mazars.cl RESUMEN El … Leer más