DERECHO PENAL; DERECHO PENAL TRIBUTARIO Y DERECHO PROCESAL PENAL

La trascendencia jurídica del principio de autedeterminación de los impuestos. por Sara D. Telias y Marcelo Castrogiovanni. Nota al fallo de la CSJN «Diego Deportes S.A…»

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​​La trascendencia jurídica del principio de autedeterminación de los impuestos Escriben : SARA DIANA TELIAS Y MARCELO CASTROGIOVANNIPublicado en el Suplemento Económico Empresarial de El Dial, del 6 de noviembre de 2025Acceso a texto completo Citar: elDial.com – DC3718 i.  INTRODUCCIÓNEn esta colaboración nos proponemos comentar la reciente sentencia de la Corte Suprema de Justicia del … Leer más

Criminalidad económica. Lavado de activos. Casación revocó una resolución de la Cámara Federal de Mar del Plata que había declarado la nulidad de una investigación llevada adelante por la Fiscalía Federal N° 2

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La Sala IV dejó sin efecto una resolución que había anulado una investigación fiscal. El hecho además está vinculado con una causa por trata de personas de una organización que operaba en Mar del Plata La Sala IV de la Cámara Federal de Casación Penal, integrada por los jueces Juan Carlos Gemignani (como presidente), Gustavo … Leer más

Criminalidad económica. Nueva legislación en el Reino Unido

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OCTUBRE 2016 http://services.parliament.uk/bills/2016-17/criminalfinances.html Documentos http://services.parliament.uk/bills/2016-17/criminalfinances/documents.html Explanatory notes http://www.publications.parliament.uk/pa/bills/cbill/2016-2017/0075/en/17075en.pdf Texto completo de la Criminal Finances Bill: http://www.publications.parliament.uk/pa/bills/cbill/2016-2017/0075/17075.pdf  

Criminalidad económica. Flor de la Abundancia: recomendaciones de la Procelac frente a los riesgos de un engaño

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13.10.2016 http://www.fiscales.gob.ar/criminalidad-economica/flor-de-la-abundancia-recomendaciones-de-la-procelac-frente-a-los-riesgos-de-un-engano/ Tras la difusión que ha tenido a través de las redes sociales este supuesto mecanismo de inversión que promete un rápido y elevado retorno a cambio de un aporte inicial, la procuraduría especializada brinda elementos a tener en cuenta para prevenir fraudes y abusos.  

Criminalidad económica. Fraudes en el mercado de capitales. Nota de la SEC

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Updated Investor Alert: Be on the Lookout for Advance Fee Fraud The SEC’s Office of Investor Education and Advocacy is issuing this Investor Alert to help educate investors about advance fee fraud. Every year, the SEC receives thousands of complaints describing a scam called an “advance fee fraud.”  Advance fee fraud gets its name from … Leer más

CRIMINALIDAD ECONOMICA. FORENSIC ACCOUNTING DEMYSTIFIED

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http://www.forensicaccounting.com/one.htm Alan Zysman CPA, CA•IFA, CFF, CFE, CFI has been in practice for over 25 years.   His firm Zysman Forensic Accounting Inc. located in Toronto, Ontario, Canada specializes in the provision of Investigative and Forensic Accounting services. What is Forensic Accounting? What is Litigation Support? What is Investigative Accounting? What does a Forensic Accountant do? … Leer más

Criminalidad económica: Money Laundering Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors

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OECD http://www.oecd.org/ctp/exchange-of-tax-information/money-laundering-awareness-handbook.htm ‌‌ Publication Date: 8/10/2009 Pages: 48 Money Laundering Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors Money laundering is a serious threat to the legal economy and affects the integrity of financial institutions. Tax crime is one of the top three sources of dirty money. Tax administrations can play an important role in … Leer más

Criminalidad económica: Addressing illicit financial flows in Africa: how broad is the whole of government approach supposed to be?

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  http://www.emeraldinsight.com/doi/pdfplus/10.1108/JFC-01-2016-0002 Bernd Otto Schlenther ( South African Revenue Service Pretoria South Africa )   Citation:Bernd Otto Schlenther , (2016) «Addressing illicit financial flows in Africa: how broad is the whole of government approach supposed to be?», Journal of Financial Crime, Vol. 23 Iss: 4, pp. –   Downloads:The fulltext of this document has been … Leer más

Tax Havens and the Transparency Wave of International Tax Legalization, Robert T. Kudrle

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Tax Havens and the Transparency Wave of International Tax Legalization RT Kudrle – University of Pennsylvania Journal of International Law, 2016 Recommended Citation: Robert T. Kudrle,Tax Havens and the Transparency Wave of International Tax Legalization, 37U. Pa. J. Int’l L.1153 (2016).Available at: http://scholarship.law.upenn.edu/jil/vol37/iss4/1 This Article is brought to you for free and open access by … Leer más

Denuncia penal de delitos tributarios: ¿es la determinación de oficio una condición de procedibilidad de la acción penal?

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Fallo del juez Bonadío que interpreta que la AFIP no puede hacer la denuncia penal si antes no hace la determinación de oficio Ver en el sitio web del Centro de Información Judicial, dentro del menú Información, fue publicada la sentencia del juez Bonadío, recaída en la causa N! 12593/14 caratulada “Echegaray, Ricardo y Otros … Leer más